Вы ищете выгодный и гибкий способ накопить деньги на пенсию? Тогда обязательно прочитайте эту статью, из которой вы узнаете, что такое IKE, как он работает и в чем его преимущества и недостатки. Узнайте, какие налоговые льготы вас ждут, если вы отложите вывод денег из IKE до выхода на пенсию.
Что такое ИКЕ?
IKE — это индивидуальный пенсионный счет, который позволяет вам добровольно накапливать сбережения для выхода на пенсию. Этот счет позволяет избежать налога на прирост капитала (так называемый налог Белка). IKE была создана в 2005 году как третий уровень пенсионной системы. Его функционирование определяется Законом от 20 апреля 2004 года об индивидуальных пенсионных счетах и индивидуальных счетах пенсионного обеспечения.
Как работает ИКЕ?
Операция проста. Просто откройте IKE и регулярно вносите средства на счет. Финансовые учреждения, управляющие счетами IKE, предлагают различные способы инвестирования накопленных средств. Таким образом, у вас есть на выбор следующие аккаунты:
- брокерские счета,
- сбережения в банке,
- как полис страхования жизни со страховым фондом капитала,
- возможность покупки казначейских облигаций,
- в качестве паев участия в инвестиционных фондах.
Управляющие организации чаще всего вкладывают деньги в акции, государственные казначейские и корпоративные облигации или другие инвестиционные активы.
Что важно в работе ИКЕ и использовании ее преимуществ, так это сохранение накопленных средств до достижения 60-летнего возраста (или ранее, если у вас есть такие пенсионные права). Тогда вывод средств из IKE освобождается от налога на прирост капитала.
Кто, как и где может открыть счет в IKE?
Открыть индивидуальный пенсионный счет можно с 16 лет. Однако в случае с несовершеннолетними они могут сохранить только заработанные по трудовому договору средства. Вот почему чаще всего такие счета открывают совершеннолетние люди, поскольку не имеет значения, имеют ли они доход от постоянной работы, гражданско-правового договора, предпринимательской деятельности или являются безработными.. Они могут внести в IKE любую сумму денег в пределах указанного годового лимита.
Обслуживание IKE обычно бесплатное, но управляющие организации могут взимать плату за управление или комиссию за транзакцию. Более того, учреждения могут потребовать минимальный депозит. Поэтому, прежде чем создавать учетную запись, убедитесь в наличии этих проблем и в том, что вы сможете управлять своей учетной записью онлайн.
Открыть ИКЕ можно в таких учреждениях, как:
- банки,
- страховые компании,
- брокерские дома,
- общие пенсионные общества (PTE),
- инвестиционные фондовые компании (TFI).
Полный список финансовых учреждений, поддерживающих IKE
По состоянию на 30 июня 2024 г. — источник Финансовой инспекции Польши.
Компании по страхованию жизни
- ЭГОН ТУНЖ С.А.
- ЖИЗНЬ КА ЗДЕСЬ
- Compensa TU na Życie SA Венская страховая группа
- Генерали Жице ТУ СА
- Nationale-Nederlanden TUnŻ SA
- ПКО Жице ТУ СА
- PZU Życie SASALTUS TU Życie SA
- STUnŻ Ergo Hestia SA
- TU Allianz Życie Polska SA
- ТУНЖ CARDIF POLSKA SA
- ТУНЖ «ВАРТА» АО
- УНИКА ТУ на Жице SA
- VIENNA LIFE TU на ŻYCIE SA
- Венская страховая группа
Открытые инвестиционные фонды, управляемые инвестиционными фондами
- АгиоФундс ТФИ СА
- Алиор ТФИ С.А.
- БНП Париба ТФИ С.А.
- БПС ТФИ СА
- КАСПАР ТФИ С.А.
- Эсалиенс ТФИ СА
- Голдман Сакс ТФИ СА
- Дженерали Инвестментс ТФИ СА
- Инвесторы TFI SA
- ИПОПЕМА ТФИ С.А.
- Миллениум ТФИ СА
- Пекао ТФИ С.А.
- ПКО ТФИ СА
- Рокбридж TFI SA
- Сантандер TFI SA
- Казначейство TFI SA
- Суперфонд TFI SA
- TFI Allianz Polska SA
- ТФИ ПЗУ СА
- УНИКА ТФИ СА
- ВИГ / C-QUADRAT TFI SA
Субъекты, осуществляющие брокерскую деятельность
- Брокерский офис Alior Bank SA
- Брокерский дом mBank SA
- Брокерский офис PKO Bank Polski в Варшаве
- Брокерский дом BDM SA
- Брокерский дом BOŚ SA
- Брокерский дом Noble Securities SA
- Брокерский дом MICHAEL/STRÖM SA
- Брокерская контора Сантандера
Банки
- Алиор Банк СА
- BNP Paribas Bank Polska SA
- Банк Миллениум С.А.
- Банк Новы С.А.
- Банк Польска Каса Опиеки С.А.
- Bank Polskiej Spółdzielczości SA
- Кооперативный банк в Броднице
- Краковский банк Спулдельчи
- МБанк СА
- ПКО Банк Польски СА
- СГБ-БАНК СА
- ВелоБанк СА
- Кооперативные банки, связанные с Bank Polskiej Spółdzielczości SA
- Кооперативные банки, связанные с SGB Bank SA
Добровольные пенсионные фонды, управляемые общепенсионными обществами
- Дженерали ПТЕ С.А.
- Nationale-Nederlanden PTE SA
- PKO BP БАНКОВСКИЙ PTE SA
- ПТЕ Альянс Польша С.А.
- ПТЕ ПЗУ СА
Взносы в IKE – лимиты в 2024 году
Размер отчислений в IKE зависит от ожидаемой средней заработной платы в национальной экономике. Она может составлять максимум 300% среднемесячной зарплаты.
Текущий лимит взносов IKE в 2024 году составляет 23 472 злотых, независимо от источника дохода..
Каждый год лимит взносов IKE обновляется в декабре министром по делам семьи и социальной политики, и вы можете проверить это объявление на сайте эта страница. Стоит подчеркнуть, что годовой лимит взносов IKE не может быть ниже значения, установленного в предыдущем году.
Вывод средств из IKE – как и когда можно вывести средства?
Средства с индивидуального пенсионного счета подлежат выплате по достижении вами 60-летнего возраста. Если вы имеете право на получение пенсионных прав раньше, вы можете подать заявление после 55 лет.. Но это еще не все. Существуют дополнительные требования для получения права на освобождение от налога Belka. Дополнительно вам необходимо:
- осуществление каких-либо платежей в пользу IKE в течение как минимум 5 календарных лет или
- внесение более половины стоимости вкладов в ИКЕ не позднее, чем за 5 лет до даты подачи заявления на снятие со счета.
Конечно, можно вывести эти деньги и раньше. Дело не в том, что они вам совершенно недоступны. Однако, если вы сделаете досрочный вывод средств, вы должны принять во внимание, что вам придется заплатить налог на прирост капитала в размере 19%.
Если сумма средств, накопленных в IKE, велика, вы также должны быть осторожны при включении этих денег при расчете годового подоходного налога. Для людей, уплачивающих налоги в соответствии со шкалой налогообложения, это может означать переход на вторую налоговую категорию.
Преимущества и недостатки настройки IKE
Как и любая форма инвестиций, IKE также имеет свои преимущества и недостатки. Пожалуйста, прочтите их, прежде чем решите открыть учетную запись IKE.
Стоит ли открывать индивидуальный пенсионный счет?
Если вы хотите создать финансовую подушку для выхода на пенсию и не собираетесь использовать эти деньги раньше, стоит создать IKE. Это позволит вам инвестировать свои сбережения без уплаты налога на прирост капитала.
Чем раньше вы выберете IKE или IKZE (индивидуальный пенсионный счет) и будете регулярно вносить деньги на этот счет, тем выше ваши шансы на создание надежного пенсионного обеспечения. Тем более, что вы не уверены, что будет с вашей государственной пенсией в будущем.
Безопасны ли деньги в IKE?
Деньги в ИКЕ безопасны, поскольку их не может у вас отобрать государство или судебный пристав. Более того, средства на IKE (в отличие от ZUS) подлежат наследованию в случае смерти вкладчика.
Однако уровень безопасности также зависит от того, в какие финансовые инструменты вы будете инвестировать. Фонды акций могут получать большую прибыль, но они также могут фиксировать и более крупные убытки. Инвестиции, основанные на облигациях, гораздо безопаснее.
Сохраняя в ИКЕ, вы не будете платить налог Белке. Это эффективный стимул для людей, которые хотят позаботиться о своем финансовом будущем. Это выгодная форма долгосрочного накопления, если вы не собираетесь снимать ранее накопленные деньги. Однако у вас тоже есть ограничения в виде годовых лимитов, но ничто не мешает вам открыть ИКЗЕ.
FAQ – часто задаваемые вопросы
Когда можно отозвать IKE?
Вы можете вывести средства из IKE в любое время. Однако, чтобы воспользоваться налоговым освобождением Белки, должны быть выполнены следующие условия:
- Вкладывайте деньги на счет минимум на 5 лет.
- Или внесите более половины средств на срок 5 лет, прежде чем подавать заявку на вывод.
- Вам должно быть 60 лет, чтобы снять деньги без уплаты налогов (или 55 лет, если вы получаете право на досрочную пенсию).
Могу ли я получить IKE и IKZE?
Да, вы можете иметь как одну учетную запись IKE, так и одну учетную запись IKZE. Благодаря этому вы можете воспользоваться различными налоговыми льготами при накоплении средств на пенсию.
Может ли IKE быть освобождена от налогов?
Нет, взносы в IKE в конкретном году не вычитаются из налоговой базы при расчете ежегодного подоходного налога PIT.
Как проверить, есть ли у меня IKE?
ИКЕ вы открываете добровольно, поэтому документы, подтверждающие открытие пенсионного счета, у вас должны быть дома. Вы также можете проверить историю транзакций в своем банке.
Другой способ — обратиться в ZUS, который проверит, где вы откладываете деньги на пенсию.
Как вывести деньги с ИКЕ?
Если вы хотите вывести средства после того, как вам исполнится 60 лет, все, что вам нужно сделать, это подать заявку на вывод средств в финансовое учреждение, которое обслуживает ваш счет. Вы можете выбрать, хотите ли вы единовременную выплату всей собранной суммы или оплату ежемесячными платежами.
Помните, что заказ вывода средств из IKE означает закрытие этого счета, и вы больше не сможете вносить на него деньги.
Могу ли я вывести деньги из IKE до выхода на пенсию?
Да, вы можете снять деньги со своего IKE до выхода на пенсию. Обратите внимание, что досрочное снятие средств означает, что ваш счет будет закрыт, и с вас будет взиматься налог на прирост капитала в размере 19%.
Передается ли IKE по наследству?
Да, деньги, накопленные в IKE, передаются по наследству. Денежные средства передаются наследникам или лицам, указанным как имеющие право на выплату. Для этого необходимо обратиться в учреждение, которое управляет пенсионным счетом умершего.
Могу ли я перевести ИКЕ в другое учреждение?
Да, вы можете передать свой IKE в другое учреждение, если текущие условия вас не устраивают. Сначала создайте новую учетную запись IKE и укажите, что вы хотите перевести накопленные вами деньги. Затем переведите деньги со старого счета на новый. Перевод денег может занять до 30 дней.
Сколько учетных записей IKE вы можете иметь?
У вас может быть только одна активная учетная запись IKE. Если вам не нравится метод управления в вашем нынешнем финансовом учреждении, вы можете перевести свои деньги в другое учреждение.
